Tidigare i år har ett antal åtal väckts och domar avkunnats rörande ekonomisk brottslighet med koppling till grov organiserad kriminalitet. Ekobrottsmyndigheten ger en mörk lägesbild 2025 av hur den ekonomiska brottsligheten på olika sätt har förändrats. Bland annat har bruket av kvalificerade möjliggörare och användandet av bolag för att begå brott påverkat utvecklingen i negativ riktning. En annan förändring är att ekonomisk brottslighet numera ofta är en integrerad del i annan organiserad brottslighet.
Myndigheten konstaterar att hela samhället behöver bygga upp en större motståndskraft mot ekonomisk kriminalitet. Det är oundvikligt att en ökande ekonomisk brottslighet medför en ökande risk för företag att på olika sätt komma i kontakt med kriminalitet. Detta gäller särskilt de företag som opererar i de branscher som för tillfället är mest intressanta för de kriminella.
Brottsligheten drabbar företag på olika sätt. Det kan röra sig om angrepp mot företaget från personer utanför organisationen, det kan vara insiders eller möjliggörare inom organisationen som hjälper kriminella eller så kan det vara problem vid affärsrelationer med kriminella bolag.
Ekobrottsmyndigheten beskriver sju förändringar som har påverkat den ekonomiska brottsligheten:
1. Det blir allt vanligare att kriminella använder bolag som brottsverktyg.
2. Nu finns det en tydlig överlappning mellan ekonomisk brottslighet och övrig organiserad brottslighet.
3. Det sker en övergång från att kriminella fuskar med bidrag till att kriminella äger bolag inom välfärdssystemet och missbrukar systemet genom att, till exempel fakturera för arbete som inte utförts.
4. Behovet av specifik kunskap och så kallade möjliggörare har ökat.
5. Från att söka insider i en viss bransch har det blivit vanligare att kriminella startar egna bolag inom aktuell bransch, till exempel finans- eller indrivningsbolag.
6. Ett ökat användande av kryptovalutor gör det svårare att följa och spåra pengarna.
7. Det blir allt vanligare att kriminella ägnar sig åt arbetslivskriminalitet.
Enligt Ekobrottsmyndigheten finns ekonomisk brottslighet överallt där det finns möjlighet att tjäna pengar. Vissa branscher är dock just nu särskilt intressanta för kriminella. Det rör sig om:
· Banker och kreditinstitut
· Bygg- och infrastrukturprojekt
· Fastigheter
· Finansmarknaden
· Neobanker
· Välfärdssektorn
De olika branscherna har sina fördelar och lockelser för kriminella. Banker och kreditinstitut ger lån och krediter vilket kan möjliggöra bedrägerier och penningtvätt. Det finns även möjlighet att tvätta pengar genom bankkonton.
Stora bygg- och infrastrukturprojekt har en historia av att dra till sig kriminalitet i olika former, bland annat oredovisade skatter, bristande bokföring, arbetskraft utan tillstånd och utnyttjande av välfärdssystemen. Att köpa och sälja eller att äga fastigheter kan för kriminella vara ett bra sätt att tvätta pengar eller investera brottsvinster.
Neobanker, det vill säga finansiella företag som erbjuder banktjänster helt digitalt, är attraktiva för kriminella då det där kan vara lättare att bli kund och få möjlighet till snabba transaktioner mellan olika konton och länder. Att organiserad brottslighet förekommer inom välfärdssektorn där privata bolag är tillåtna är numera väl känt, bland annat inom assistansbolag.
Penningtvätt är givetvis också ett stort problem. Enligt Ekobrottsmyndigheten finns det penningtvättsupplägg som möjliggör tvätt av brottsvinster i närmast industriell skala. Uppläggen tvättar flera miljarder kronor varje år.
För att den organiserade brottsligheten ska kunna tvätta pengar, och på så sätt integrera brottsvinsterna i den legala ekonomin, är användandet av bolag av avgörande betydelse. Bolagen gör det möjligt att genomföra stora transaktioner, bland annat med hjälp av osanna fakturor.
Ekobrottsmyndigheten har sammanställt exempel på sårbarheter hos samhället som kan påverka brottslighetens utveckling. Det är bland annat svårigheten att få information om företag och dess företrädare, användandet av oriktiga identiteter samt svagheter i systemet för offentlig upphandling och hanteringen av upphandlingarna.
Vinges specialister på ekonomisk brottslighet ger här råd om hur företag och andra organisationer kan motverka riskerna att drabbas av den ökande kriminaliteten, alternativt mildra eventuella följder av sådan kriminalitet genom att:
Vara medvetna om att den ekonomiska brottsligheten ökar och tar sig nya uttryck.
· Identifiera om den egna verksamheten tillhör en bransch som är extra utsatt för kriminalitet – eller om verksamheten på annat sätt kan vara intressant för kriminella.
· Löpande granska och uppdatera de interna riktlinjer och rutiner som finns för att upptäcka oegentligheter inom och utom organisationen.
· Vidta relevanta kontroller vid anställningsförfaranden.
· Genomföra kontroller av samarbetspartners och andra affärsrelationer, både av nya och pågående kontakter.
· Vid misstänkta oegentligheter överväga att genomföra en intern utredning och/eller polisanmälan.
· Agera snabbt – men inte för snabbt. Det är bättre att tänka efter före.
· Vid en incident utreda vad som brustit och vilka interna processer som behöver förstärkas.
Vinge har specialister med mångårig erfarenhet av att arbeta mot ekonomisk brottslighet och att bistå klienter i såväl förebyggande arbete som vid genomförande av internutredningar efter att misstänkta oegentligheter har inträffat. Vi företräder även bolag i eventuella efterföljande rättsprocesser.
